2018-03-23 15:35 | 來源:未知 | 作者:未知 | [上市公司] 字號變大| 字號變小
軟通動力原為紐交所上市公司，主營業(yè)務覆蓋軟件技術服務、企業(yè)數字化轉型服務兩大業(yè)務領域。2014年8月，軟通動力宣布完成私有化并退市。2016年，軟通動力曾計劃借殼皖通科技
在證監(jiān)會網站近期發(fā)布《關于IPO被否企業(yè)作為標的資產參與上市公司重組交易的相關問題與解答》的背景下，借殼上市是否再起波瀾，值得觀察。
天山鋁業(yè)擬借殼上市
根據公告，*ST紫學擬通過向天山鋁業(yè)全體股東發(fā)行股份的方式購買天山鋁業(yè)100%股權，本次重大資產重組構成重組上市。*ST紫學和石河子市錦隆能源產業(yè)鏈有限公司等交易對手方簽訂的協(xié)議顯示，出售方合計持有標的公司67.35%股份，出售方承諾后續(xù)將盡最大努力推動目標公司所有股東參與此項交易。
天山鋁業(yè)注冊資本為14.08億元，第一大股東為石河子市錦隆能源產業(yè)鏈有限公司。據官網介紹，天山鋁業(yè)已形成煤、電、鋁、碳素、鋁深加工一體化的現代循環(huán)經濟產業(yè)鏈，目前已進入中國民營企業(yè)500強，排名265位。
*ST紫學主營業(yè)務為教育服務業(yè)，主要資產為學大教育。學大教育原為在紐交所上市的中概股，后經私有化回歸A股。2015年、2016年，*ST紫學連續(xù)虧損。最新業(yè)績預告顯示，公司預計2017年歸屬于上市公司股東的凈利潤為1600萬元至2400萬元，較上年同期增長116.21%至124.32%。
事實上，為了扭虧保殼，*ST紫學在2017年曾停牌啟動重組，擬購買另一家中概股軟通動力100%股權，但以失敗而告終。
今年1月10日，*ST紫學公告稱，終止籌劃重大資產重組。該重大資產重組初步交易方案包含重大資產購買和出售兩個部分，公司原擬購買軟通動力全部股權，并出售公司所持Xueda Education Group及北京學大信息技術、瑞聚實業(yè)全部股權。由于標的公司需要進行內部整合，涉及的盡職調查工作程序復雜、工作量大，預計難以在較短時間內完成，*ST紫學決定終止籌劃重組事項。
軟通動力原為紐交所上市公司，主營業(yè)務覆蓋軟件技術服務、企業(yè)數字化轉型服務兩大業(yè)務領域。2014年8月，軟通動力宣布完成私有化并退市。2016年，軟通動力曾計劃借殼皖通科技，但最終未能成行。
借殼上市再起波瀾?
自三六零借殼江南嘉捷方案去年11月披露至今，A股市場已有4個月左右的時間未見借殼方案。隨著近期新界泵業(yè)、大通燃氣、*ST紫學的重組方案相繼浮出水面，借殼上市大有再度潮涌的勢頭。
大通燃氣3月20日晚間公告稱，公司擬通過重大資產置換及發(fā)行股份購買資產的方式購買江蘇奧賽康藥業(yè)股份有限公司(簡稱“奧賽康藥業(yè)”)100%股權。
交易方案顯示，大通燃氣本次擬保留部分現金，將原有其他資產、負債、業(yè)務、人員、合同、資質等(簡稱“置出資產”)置出，置出資產最終價格以評估確認為準。奧賽康藥業(yè)100%股權(簡稱“置入資產”)注入上市公司時，置入資產超過置出資產價值的差額部分擬由大通燃氣向奧賽康藥業(yè)全體股東以非公開發(fā)行股份方式支付。
資料顯示，奧賽康藥業(yè)注冊資本7.68億元，曾申請創(chuàng)業(yè)板上市并獲發(fā)審委審核通過，但最終在2014年因故暫緩發(fā)行。盡管大通燃氣尚未披露重組的具體細節(jié)，但通過對大通燃氣和奧賽康藥業(yè)股權結構和體量的比較，市場普遍認為奧賽康藥業(yè)將借殼上市。
市場對新界泵業(yè)收購傳音控股方案的解讀同樣是有可能構成借殼上市。3月2日，新界泵業(yè)公告稱，公司擬通過資產置換及發(fā)行股份購買資產的方式，收購傳音控股的控制權。具體細節(jié)尚未公布。
有業(yè)內人士認為，在監(jiān)管部門對借殼上市強監(jiān)管態(tài)勢不變的情況下，上述重組方案的未來走向，以及后續(xù)是否會有更多借殼方案出臺，尚待觀察。
《電鰻快報》
熱門
手機版
相關新聞